Zarządzenie Nr 50/U/11
Burmistrza Żabna
z dnia 3 października 2011 r.

w sprawie szczegółowości materiałów do projektu budżetu na rok 2012

§ 1.Kierownicy referatów oraz kierownicy jednostek organizacyjnych gminy opracowują :

1) Szczegółowe plany  rzeczowe i finansowe możliwych do uzyskania w 2012 roku dochodów oraz przewidywanych  wydatków.
2) ZOSSiP i OPS przedłożą materiały w szczegółowości wymaganej przepisami art. 236 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ( Dz. U. nr 157 poz. 1240 z późn. zm.), z podziałem na jednostki realizujące zadania-  forma projektu planu finansowego oraz zbiorczo. 
3)  Klasyfikacja budżetowa nie obowiązuje Miejsko Gminnej Biblioteki Publicznej w Żabnie oraz Gminnego Centrum Kultury w Żabnie.

§ 2.1. Dochody realizowane przez dany referat / jednostkę należy wyszczególnić  wg źródeł ich pochodzenia oraz wskazać sposób ich  obliczenia.
- planowane dochody z majątku ( najem i dzierżawa) należy ustalić w oparciu o zawarte umowy i wydane decyzje a w zakresie sprzedaży o szacunek uwzględniający aktualne ceny rynkowe.
- pozostałe dochody własne ustala się na poziomie przewidywanego wykonania za 2011 r. z uwzględnieniem planowanych zmian stawek podatkowych i opłat od 1 stycznia 2012 r.

2. wydatki konieczne i uzasadnione, z dokładnym  opisem rzeczowym  planowanych  zadań oraz z uwzględnieniem ewentualnych zobowiązań wynikających z zawartych umów w roku bieżącym (dotyczy zadań, które nie zostaną zrealizowane lub zapłacone w roku bieżącym), przy czym w planowaniu wydatków związanych z bieżącym  utrzymaniem należy przewidzieć: wzrost kosztów stałych/ ogrzewanie,  oświetlenie itp./ o prognozowany wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych –  ok. 2,8 %./

3. wydatki majątkowe: podać nazwę zadania, kwotę przeznaczoną na jego realizację z uwzględnieniem wstępnych kosztów przygotowawczych, projektu technicznego, kosztu zadania, nadzoru itp.

4. Kalkulacja wynagrodzeń (przewiduje się 3% wzrost wynagrodzeń oraz 3 % nagrody) winna być sporządzona i przedstawiona na podstawie przewidywanego stanu zatrudnienia na 31 grudnia b.r. poprzedzającego rok budżetowy ze wskazaniem:
- ilości etatów,
- średniego wynagrodzenia na 1 etat
- zwiększeń wynikających ze zmiany wysokości dodatków za wysługę lat,
- nagród jubileuszowych, odpraw rentowych i emerytalnych,
- urlopów dla poratowania zdrowia /w jednostkach oświaty/
- podwyżek wynagrodzeń wynikających z odrębnych przepisów
§ 3. Dane o przedsięwzięciach wieloletnich oraz  umowach, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikają płatności wykraczające poza rok budżetowy a także o projektach   związanych z programami finansowanymi z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej należy przedłożyć na formularzach obowiązujących w roku 2011.

§ 4.Zakład budżetowy- Miejsko Gminny Zakład Gospodarki Komunalnej przedłoży projekt planu finansowego wg rodzajów działalności oraz zbiorczo z wykazaniem planowanego stanu środków obrotowych na początek i koniec roku oraz przychodów i kosztów roku 2012.

§ 5. Miejsko Gminna Biblioteka Publiczna w Żabnie oraz Gminne Centrum Kultury w Żabnie przedłoży projekt planu finansowego:
- planowane dochody z podziałem na dotacje podmiotowe z budżetu gminy oraz pozostałe dochody wg źródeł ich pochodzenia,
- planowane wydatki z uzasadnieniem i wyszczególnieniem wydatków na wynagrodzenia, pochodne od wynagrodzeń, umowy zlecenia wydatki rzeczowe, remonty , usługi , media oraz inne ważniejsze grupy wydatków. Kalkulacja wynagrodzeń winna być sporządzona zgodnie z § 2 ust 3 zarządzenia.

§ 6.  Materiały planistyczne należy  przedłożyć w terminach:
- do dnia  15  października  2011 r. – Kierownicy Referatów Urzędu
- do dnia  28 października 2011 r. – Kierownicy Jednostek Organizacyjnych Gminy.



                                                    Burmistrz Żabna

                                                    mgr inż. Stanisław Kusior